קרנות השתלמות

קרן השתלמות היא מכשיר חיסכון לטווח הבינוני (תקופה של 6 שנים ואילך) אשר פטורה ממס ומיועדת לקהל יעד של שכירים ועצמאים.

 

בקרן השתלמות לשכירים, מופקדים כספים באופן שוטף הן על ידי העובד והן על ידי המעביד, כאשר גובה ההפקדה נקבע בהתאם לגובה שכרו של העובד ומוגבל בתקרת הפקדה בגובה 1,571 ₪ בחודש  (או 10% מהשכר, הנמוך מבניהם).

​

בקרן השתלמות לעצמאים הפקדות בגובה של עד 4.5% מההכנסה החייבת (הכנסות פחות הוצאות מוכרות) עד 11,925 ש"ח בשנה (נכון ל-2020) יוכרו כהוצאה מוכרת לצורך הטבות מס.

 

רווחים שנצברו בקרן יהיו פטורים ממס רווחי הון אם הסכום שהופקד מדי שנה לא עלה על 18,600 ש"ח (נכון ל-2020) והכספים נמשכו לאחר 6 שנות ותק.

 

בתום 6 שנות ותק בקרן ההשתלמות אין מגבלות על הוצאת הכספים, וניתן למשוך אותם ואת הרווחים שנצברו לכל מטרה וללא תשלום מס.

בחירת קרן השתלמות על שלל מסלוליה ומגוון החברות יעשה בצורה מושכלת לאחר היוועצות עם איש מקצוע בעל רישיון תוך שימת דגש על: התאמת רמת הסיכון, בחירת גוף מנהל איכותי, אישורי מס שנתיים והטבות בדמי ניהול. 

​

אני מזמין אתכם לפנות אלי לצורך קבלת ההחלטה הטובה והנכונה ביותר עבורכם ועבור עתיד משפחתכם.

​

משה ברוך – מצפן לעתיד בטוח